Financial Supply Chain Management (FSCM)

Financial Supply Chain Management (FSCM) BGA Finanzierungskongress Handel 2005

Hans-Dieter Scheuermann Senior Vice President Business Solution Architects Group, SAP

SAP: Die Meilensteine der letzten 30 Jahre

mySAP.com One-StepBusiness

mySAP Business Suite SAP NetWeaver Enterprise Services Architecture

R/3 R/2 R/1

Client/Server

Mainframe

0,3 Mio. € Umsatz 9 Mitarbeiter

5,1 Mio. € Umsatz 60 Mitarbeiter 50 Kunden in 2 Ländern

1972

1979

424 Mio. € Umsatz 3.200 Mitarbeiter 2.800 Kunden in 35 Ländern

1992

© SAP AG 2005, Finanzierungskongress Handel – H-D.Scheuermann / 2

6,3 Mrd. € Umsatz 25.000 Mitarbeiter 15.000 Kunden in 120 Ländern

1999/2000

7,5 Mrd. € Umsatz 34.095 Mitarbeiter 28.200 Kunden in über 120 Ländern

2004/2005

Agenda

Überblick SAP und mySAP ERP Lösungen im Financial Supply Chain Management Betriebswirtschaftlicher Nutzen


Agenda



Financial Supply Chain Management

Financial Supply Chain Management (FSCM) ist ein integrierter Ansatz zur Verbesserung der Transparenz und Kontrolle sämtlicher Geldflüsse. bessere Vorhersagbarkeit des Cashflow Reduzierung des Umlaufvermögens Reduzierung der operativen Kosten


mySAP ERP: umfassendes Funktionsspektrum mySAP PLM mySAP SRM

mySAP ERP

mySAP CRM

mySAP SCM

SAP NetWeaver

Mit den umfassenden ERP-Funktionen von mySAP ERP lassen sich Geschäftsziele in einer integrierten und erweiterbaren Systemumgebung erreichen. Employee and Manager Self-Services

Analytics

Financials

Human Capital Management

Operations

Corporate Services

SAP NetWeaver™

Strategic Enterprise Management

Financial Analytics

Workforce Analytics

Operations Analytics

Financial Accounting

Management Accounting

Corporate Governance


Employee Relationship Management

Purchasing

Inventory Management

Production

Employee Lifecycle Management

Project Management

Maintenance

Employee Transaction Management

Quality Management

Distribution

Sales Order Management

Travel Management

Environment, Health & Safety

Incentives & Commissions

Corporate Real Estate

People Integration

Information Integration

Process Integration

Application Platform


mySAP Financials Strategic Enterprise Management

Stakeholder Relationship Management

Business Analytics

Financial Analytics

Accounting

Strategy Management

Financial Statements

Financial Supply Chain Credit Management Management

Customer Relationship Supply Chain Analytics Analytics General Ledger & Sub Ledgers Electronic Bill Presentment & Payment

Financial Portal Solutions

Revenue & Cost Accounting

Dispute – und Collections Management

Real Estate Management

Corporate Services

Performance Measurement

Strategic Planning & Simulation Human Resource Analytics

Product Lifecycle Analytics

Order & Project Accounting

Product & Service Cost Calculation

In-House Cash

Travel Management

Manager Self-Service

Bonität bewerten

Barmittel Rechnungen ausstellen vorhersagen


Business Consolidation

Cash & Liquidity Management

Treasury & Risk Management

Incentive & Commission Management

Corporate Finance Portal

Umlaufvermögen finanzieren

Unstimmigkeiten klären

Abrechnen und bezahlen

Zahlungen abstimmen

Agenda



SAP Financial Supply Chain Management im Detail

Bonität bewerten

Rechnungen Barmittel ausstellen vorhersagen




Zahlungen abstimmen

SAP Financial Supply Chain Management Financial Supply Chain Credit Management Management

Electronic Bill Presentment & Payment

Dispute- und Collections Management

In-House Cash


SAP CREDIT MANAGEMENT Verbesserte Finanztransparenz im Kundenstamm: Bessere Kreditkontrolle Optimierte Geschäftsbedingungen für Kunden Weniger zweifelhafte oder uneinbringliche Forderungen



SAP Credit Management – Architektur Finanzbuchhaltung (FI-AR/FI-CA)

Vertrieb

SAP Credit Management Logistik

SAP Business Warehouse Credit Analysis

Integration

XI

Credit Case

CRM Credit Limit Management Connector

Non-SAP System

Informations-Fluß © SAP AG 2005, Finanzierungskongress Handel – H-D.Scheuermann / 10

RealTime Externe CreditInformationssysteme

SAP Enterprise Portal Credit Manager Portal

FSCM Credit Management – Funktionalitäten im Überblick Bonitätsprüfung Bewertung von Neu- und Bestandskunden anhand von internen und externen Daten Direkte Integration von Auskunfteien Entwicklung von eigenen Scorecards Unterschiedliche Bewertungsverfahren

Kreditlimitprüfung zentrale Prüfung des Gesamtobligos eines Kunden globales Kreditmanagement, das in alle existierende Vertrieb-, Logistik- und Rechungswesensysteme integriert ist zentrale, unternehmensweite Verwaltung der Kreditlinien eines Kunden über alle Unternehmens- und Vertriebseinheiten hinweg

Kreditlimitvergabe flexible Kreditlimitberechnung auf Basis unternehmensinterner Regeln sowie interner und externer Kreditinformationen kundenspezifische Kreditlimitvergabe Workflowunterstützung Unterstützung von Ausnahmenregelungen

Analysen Analysen zur Identifizierung von Kundengruppen mit geringem Risiko Scoring für Bestandskunden

Integration Kreditlimitvergabe auf Basis interner Finanzanalysen Integration zu externen Finanzdienstleistern bzw. Kreditinformationsanbietern Integration zu nicht-SAP-Systemen über plattformunabhängige Schnittstellen © SAP AG 2005, Finanzierungskongress Handel – H-D.Scheuermann / 11

Credit Eventing Credit Management Ereignisse Kreditlimit überzogen Kreditlimit Management

Kreditlimit Überwachung

Stammdaten geändert SAP Workflow

Bewertung geändert Kreditlimit geändert

Stammdaten wurden geändert

Neue externe Kreditauskunft eingetroffen

Kreditlimit prüfung negativ Credit Eventing

Folgeaktivitäten Internen Workflow auslösen z.B. Kunden anrufen z.B. Anzahlung anfordern

Anwendung (e.g. CRM, SD)

Billing


FI

Externe Anwendungen anstoßen Kunden sperren Lieferung einstellen Rechnung erstellen

Credit Manager Portal Funktionen Rollenbasierte Anwendung für Reporting und Credit Analysen Sammlung von Kreditinformationen an einer Stelle Einheitliche Anwenderoberfläche für verschiedene Anwendungen Arbeits- und Frühwarnlisten Strategisches Reporting / Portfolio Analysis Web-basierte Anwendung auch für Vertriebsmitarbeiter geeignet

Credit Manager Portal

Business Benefits Informationen stehen an einer Stelle zur Verfügung Vereinfacht den Austausch von Kreditinformationen zwischen Vertrieb, Kredit und Debitorenbuchhaltung Zugriff auf interne Kreditinformationen von unterwegs


Credit Management Portal – Beispiel l

Obligo nach Ländern

Liste der Kunden mit Auslastung des Kreditlimits

Übersicht aller gesperrten Aufträge


Credit Manager Portal – Beispiel II

Systemübergreifende Kreditinformationen Allgemeine Kundendaten

Kreditinformationen zum Kunden Kredithistorie



Bonität bewerten





Zahlungen abstimmen




In-House Cash


SAP BILLER DIRECT Erweiterung herkömmlicher Fakturierungsverfahren: elektronische Fakturierung von Geschäftskunden elektronische Bezahlung durch Kunden Integration von Kundenservice und Finanzverwaltung



Direkter, elektronischer Rechnungsversand SAP Biller Direct Rechnung/Push Modell (E-mail Notifikation) Biller Rechnung/Pull Modell

Customer Customer Customer

Der Rechnungsempfänger erhält die elektronische Rechnung über einen Link zur Ansicht und zum Download Er kann dort sein Konto verwalten, die Zahlung veranlassen und Bemerkungen zur Rechnung elekronisch eingeben

Sony UK: Händler verwalten Konto und Offene Posten über das Internet Arcor Deutschland: Privatkunden verwalten ihr Konto und ihre Rechnungen/Einzelverbindungsnachweise © SAP AG 2005, Finanzierungskongress Handel – H-D.Scheuermann / 17

Was ist das Wertangebot für den SAP Biller Direct? Rechnungssteller ERP System

Rechnungssteller

Rechnungsempfänger Web Browser

SAP Biller Direct ERP System

Wertangebot Prozessoptimierung Qualitätssteigerung Zuordnung offene Posten

Niedrigere Rechnungskosten Kein Papier/Umschläge Kein Rechnungsdruck Keine Briefmarken Keine manuellen Prozesse

0.55-5.00 € Bem: Zahlen in EUR; Schätzungen SAP


Wertangebot Herunterladen der Rechnungsdaten online Bezahlung Klärungsfalleingabe Kontoübersicht, Saldenanzeige

0.50-3.00 € Bem: Zahlen in EUR; Schätzungen SAP


Bonität bewerten

Rechnungen ausstellen

Barmittel vorhersagen




Zahlungen abstimmen



Dispute Management

In-House Cash


SAP BILLER CONSOLIDATOR Rationalisierung von Fakturierung und Bezahlung: Aggregation von Fakturadaten mehrerer Lieferanten Verringerung des manuellen Fakturierungsaufwands Höhere Produktivität von Kreditoren- und Debitorenbuchhaltung © SAP AG 2005, Finanzierungskongress Handel – H-D.Scheuermann / 19


Probleme der Rechnungsbearbeitung auf Papier Manuelle Eingabe von Rechnungsdaten ins ERP-System ist zeitintensiv und fehleranfällig Zeitverzögerung zwischen Rechnungseingang, Genehmigung und Verbuchung verursacht fehlende Transparenz und Skontoverluste Aufwendige Informationsbeschaffung bei der Nachfrage nach offenen oder vergangenen Rechnungen Grosse Zahl von Rechnungen auch von kleineren Lieferanten mit einer geringen Rechnungsanzahl Traditioneller EDI-Rechnungsaustausch ist nur begrenzt brauchbar und ohne Papier in den meisten Ländern nicht MWST-konform

Heutige Anforderungen an elektronische Rechnungen können nur über den Anschluss an EBPP-Netzwerkprovider kostengünstig gelöst werden


Konzept des EBPP-Netzwerks

Biller

Customer Rechnung

EBPP Netzwerk

Rechnung

Biller

Customer

Der Rechnungssteller (Biller) sendet seine Rechnungen elektronisch über einen Kanal ans den EBPP-Netzwerkprovider Der EBPP-Netzwerkprovider (z.B. PayNet oder Deutsche Post) führt die nötigen Datenkonversionen und digitalen Signaturen durch und bereitet die Rechnungen für den Rechnungsempfänger vor Der Rechnungsempfänger (Customer) erhält die MWST-konformen Rechnungen elektronisch direkt im ERP-System

Szenarien

1. Rechnungsversand an Kunden 2. Rechnungsempfang von Lieferanten 3. Konzerninterne Rechnungen


Vorteile des EBPP-Netzwerkkonzepts Hub-Ansatz (z.B. PayNet)

Point-to-Point Ansatz

Konzept

Anbindung

Einmalig für alle Kunden (ca. 20’000-30’0000 total)

Jeder Kunde einzeln (z.B. 5 Kunden: 75’000-125’000 total)

Pflege

Einmalig für alle Kunden (ca. 10’000 p.a.)

Jeder Kunde einzeln (z.B. 5 Kunden: ca. 50’000 p.a.)

MWSTKonformität

Abgedeckt durch HubPartner (auch in Zukunft garantiert)

Möglich, aber sehr teuer (zusätzlich 50’000-100’000 CHF pro Lieferant für PKI-System)

Standardisierung der Rechnung

Durch Hub-Partner

Nicht möglich

Sicherheit/ Vertraulichkeit

Durch richtigen Hub-Partner gewährleistet

Muss jeweils bilateral gelöst werden

Breiter Durchbruch ist möglich © SAP AG 2005, Finanzierungskongress Handel – H-D.Scheuermann / 22

Breiter Durchbruch ist nicht möglich

Beispiel: E-Rechnung im SAP System Automatische Generierung der Anlagen

Verify Log Original Invoice (digitally signed)

URL auf WebPortal von PayNet Eindeutige Geschäftsfallnummer Link auf PDF Rechnung im SAP Archiv

Verify Log der dig. Signatur (vom SAP BC/XI)

Original e-Rechnung (sig. SAP XML IDOC)

Automatische Erfassung aller Rechnungsdaten im SAP Rechnungsbeleg


Der E-Rechnungsverkehr der Zukunft

*

EBPP-Hubs mit SAP Lösung EBPP-Hubs mit SAP Lösung (in Zukunft)

…

EBPP-Drittbetreiber

EBPP Vision: Ein wachsendes Netzwerk national starker EBPP-Hubs mit “Roaming”

* Hypovereinsbank, BayernLB, EDS, BearingPoint © SAP AG 2005, Finanzierungskongress Handel – H-D.Scheuermann / 24

Beispiel: SAP-Kunden mit EBPP-Projekten Das PayNet-Modell PayNet ist Outsourcing Provider für Konversionen, digitale Signatur, MWST-konforme Archivierung u.v.m. Verifikation der eRechnungen durch SAP XI/BC beim Kunden MWST-Konformität nach EU und Schweizer Recht sowie weitere Länder (z.B. Skandinavien, UK, Holland, Deutschland) Roaming mit EBPPNetzwerk der Deutschen Post angekündigt AUSZUG SEPT 2005

Bei allen Grossunternehmen der Schweiz ist EBPP/E-Invoicing heute ein Thema! © SAP AG 2005, Finanzierungskongress Handel – H-D.Scheuermann / 25


Bonität bewerten





Zahlungen abstimmen




In-House Cash


SAP DISPUTE MANAGEMENT Steigerung der Kundenrentabilität und Senkung der DSO: frühzeitige Problemerkennung im Zahlungszyklus Beobachtung von Einflussfaktoren auf die DSO Verringerung von Abschlägen und Unterzahlungen



Auftreten von Klärungsfällen Wie entstehen forderungsbezogene Klärungsfälle? Kunde informiert aktiv Kontakt mit Reklamationsabteilung Kontakt mit Account Manager Kontakt mit Kundenbuchhaltung

Kunde macht Zahlungsabzug Zahlungsdifferenz wird im Rahmen der Zahlungseingangsverarbeitung festgestellt (Cash Management beziehungsweise Debitorenbuchhaltung)

Kunde hält Zahlung zurück Forderungen werden überfällig aufgrund fehlenden Zahlungseingangs und werden in der Kontenpflege entdeckt (Debitorenbuchhaltung)

Welche Gründe können hier vorliegen? Falscher Preis Verspätete Lieferung Beschädigte Lieferung Kunde ist zahlungsunfähig Falsche Bankdaten … © SAP AG 2005, Finanzierungskongress Handel – H-D.Scheuermann / 27

Workflow Beispiel Heinz Müller Mitarbeiter Warenausgang

2

1

6

Liest E-Mail Führt Workflow Aufgabe aus Bestätigt späte Lieferung 3 Stellt Fall zurück auf Koordinator

Setzt Assign Thomas Schnell als nächsten Bearbeiter Thomas Schnell Bittet Thomas um Entscheidung Account Manager E-Mail wird versendet und Workflow Aufgabe erzeugt

Setzt Heinz Müller als Bearbeiter Bittet Heinz verspätete Lieferung zu überprüfen 4 E-Mail wird versendet und Sabine Streng Workflow Aufgabe erzeugt Dispute Manager (Koordinator)

Liest E-Mail Führt Workflow Aufgabe aus Bucht Gutschrift Stellt Fall zurück auf Koordinator

©

5

Liest E-Mail Führt Workflow Aufgabe aus Entscheidet über Gutschrift des Kunden Stellt Fall zurück an Koordinator

Setzt Hans von Saldo als nächsten Bearbeiter Bittet Hans um Buchung der Gutschrift E-Mail wird versendet und Workflow Aufgabe erzeugt

Hans von Saldo Debitorenbuchhalter SAP AG 2005, Finanzierungskongress Handel – H-D.Scheuermann / 28


Bonität bewerten






Zahlungen abstimmen




In-House Cash


SAP IN-HOUSE CASH Senkung der Kosten von Bankbeziehungen: Konzentration von Bankbeziehungen Zusammenfassung von Transaktionen Senkung der Kosten für konzerninterne Zahlungen



Einordnung: SAP Corporate Finance Management (CFM) Konzernzentrale – Treasury Analyzer Credit Risk Analyzer

Finanzmärkte

Geldhandel

Market Risk Analyzer

Finanzierung

Wertpapiere

Devisen

Informationssysteme

Derivate

Transaction Manager Banken

Buchhaltung Liquidity Planner

In-House Cash Cash Management

IHC

CM

IHC

LP

Tochter 1

Daten aus operativen Systemen


CM

IHC

LP

Tochter 2

Bankdaten

CM

LP

Tochter 3


Bonität bewerten






Zahlungen abstimmen




ORBIAN CREDITS Optimierung Zahlungsziele: DPO Lieferanten-Finanzierung Lieferantenbindung


Orbian Credits



Prozess: Zahlung mit Orbian Credits KÄUFER

ORBIAN

LIEFERANT

Käufer stellt Zahlungs-anweisung aus Orbian schickt dem Lieferanten Zahlungsbenachrichtigung Diskontabzug des Lieferanten Orbian schreibt dem Lieferanten Barbetrag gut Lieferant erhält Barbetrag und löst Zahlungsanweisung ein

Käufer bezahlt Orbian zum Fälligkeitstermin

Orbian bietet Barausgleich Investor / Lieferant erhält Barbetrag


ORBIAN Credits als moderner Zahlungsservice Citibank ist ein Vertriebspartner für Orbian in den USA, wobei geplant ist, dass Citibank das Programm weltweit ausbaut Citibank verkauft die Dienstleistung als „Citibank Payables and Receivables Service, powered by Orbian“ Orbian offen für Produktverarbeitung und Kundendienst für weitere Banken 9 Käufer produktiv in USA (Stanley, Home Depot, UTC, Alcoa, Hubble, Autozone) mit > 1000 Zulieferer Anbindung an über 30 Kreditorenabteilungen und Verwaltung des Kundenservice für über 2000 Systembenutzer High-Performance Realtime-System auf SAP-Plattform Handelströme p.a. im Wert von >2,2 Mrd. US$; 250.000 Transaktionen Das System ermöglicht Realtime-Verarbeitung von Vorgängen und bietet Käufern und Lieferanten völlige Transparenz



Bonität bewerten






Zahlungen abstimmen




In-House Cash



SAP CASH AND LIQUIDITY MANAGEMENT Bessere Vorhersehbarkeit und Transparenz von Cashflows: Planung und Steuerung freier Cashflows Abstimmung mit Bankkonten Liquiditätsprognosen


Cash-Management (TR-CM) Eingänge Bank Kontoauszug Bank

SWIFT MT940 BACS ETEBAC Multi-Cash Fides ARS ... Scheck

Avise MM

Cash Management Bankkonten Personenkonten Disp-Ebenen . . .

Disposition Kontenclearing Zahlungsprogramm Geldaufnahme Geldanlage

Scheck / Wechseleinreicher

Verzinsung CD

TRTM

FI

Valut. Tagesfinanzstatus Gliederung Schrittweite Anzeigeart Grafik ... © SAP AG 2005, Finanzierungskongress Handel – H-D.Scheuermann / 35

Liquiditätsvorschau Gliederung Schrittweite Anzeigeart Grafik ...

TRMRM

Reporting Avis-Journal PlanpostenJournal Scheckrücklaufanalyse


Bonität bewerten






Zahlungen abstimmen




In-House Cash



SAP TREASURY AND RISK MANAGEMENT Verwaltung von Investitionen in Wertpapiere und Einlagen: Überblick über Abschlüsse und Tagesfinanzstatus Management von Zins- und Währungsrisiken Steuerung und Begrenzung von Kreditrisiken


Agenda



Betriebswirtschaftlicher Nutzen von FSCM

Signifikante Auswirkungen: SAP Credit Management

kürzere Abrechnungszyklen

SAP Biller Direct SAP Biller Consolidator

schnellere Bearbeitung von Klärungsfällen

SAP Dispute Management

niedrigere Fakturierungskosten

SAP In-House Cash

weniger zweifelhafte Forderungen

SAP Cash and Liquidity Management

verbessertes Cashflow-Management

SAP Treasury and Risk Management

weniger DSO, höhere DPO

geringeres Umlaufvermögen verbesserte Kundenbetreuung intensivere Lieferantenbeziehung


Literatur zu CFO-Themen der SAP Business Solution Architects Group German edition:

The CFO as Business Integrator

CFO - Die integrative Kraft im Unternehmen

by Cedric Read, Dieter Scheuermann and the mySAP Financials Team

von Cedric Read, Dieter Scheuermann und dem mySAP Financial Team

John Wiley & Sons, Chichester, 2003 ISBN 047085149X

Gallileo-Press, Bonn, 2004 ISBN 3898424243

German edition:

Intangible Assets and Value Creation

Intangible Assets oder die Kunst, Mehrwert zu schaffen

by Juergen H. Daum

von Jürgen H. Daum

John Wiley & Sons, Chichester, 2002 ISBN 04708455120

Galileo Press, Bonn, 2002 ISBN 3-89842-112-0

German edition:

German edition:

Beyond Budgeting


by Juergen H. Daum (Hsg.) Martin Meidenbauer Verlag, München, 2005, ISBN 3-89975-533-2


by Pfaff, Skiera, Jürgen Weiss Galileo Press, Bonn, 2003 ISBN 3-89842-249-6