Formulir 1771 US - Direktorat Jenderal Pajak

GENERAL INSTRUCTIONS FOR THE COMPLETION PDF FORM 1771/$ 1.

This form is in compliance with the Director General of Taxes Decree No. Per34/PJ/2010 about Income Tax Annual Return Form and a General Instructions and can only be used for completion income tax annual return form tax year 2010 and onwards.

2.

The Tax Return shall be signed by the Taxpayer or his/her authorized proxy/representative and paper should not be fold or rumpled. For printing use the HVS paper size : a. Folio/Government Legal (8,5 X 13 inch); b. Minimum weight of 70 gr

3.

To be able to use this form optimally, please use Adobe Reader version 8 or newer and recharge by clicking on the Field to be filled. To know which the field that can be filled in, please click on menu HIGHLIGHTS FIELDS located on the upper right. The Adobe Reader application has been included in the CD or can be downloaded by the Taxpayer for free on the Internet;

4.

Fill the first annexes. Summation and reduction formulas, due to certain sections and others are available in this form, so that Taxpayer does not need to do a recount;

5.

sign shows the calculation results automatically. There are times when automatic calculation is too late to execute, to make sure it runs well, point the cursor pointer to the field where the calculation formula should be run, block numbers there, then press DELETE key followed by ENTER. However, Taxpayer are expected to keep doing re-checking of results of calculations on this tax return, especially in the field ;

6.

If additional form of 1771-III/$, 1771-IV/$, 1771-V/$ and 1771-VI/$ is needed more because the information to be loaded more than one page, the forms are now available in the directory (folder). These files can be reproduced adjust to the needs in a way to copy and replace filename (rename), for example: 1770-III$-1, 1771-III$-2 etc;

7.

SHOW button is used to display calculation formulas in filling this form;

8.

RESET button is used to clean up this form from the information that has been loaded previously. After completing the income tax annual return and print it, do not forget to save to another file (Save-as and give it a name that is different from the original file), then use the RESET button to clear the file;

9.

HIDE button are used to hide the calculation formulas so that it can be printed blank form if you want to do it manually filling;

10. More complete explanation about completion income tax annual please read the Income Tax Annual Guidebook that his softcopy included in this digital form; 11. In the 1771 / $ Form, fill the Rupiah column with exchange value of the US $ column using effective tax rate at the end of tax year except for section F. Final Income Tax and Non Taxable Income that Taxpayer filled from the contents of the 1771-IV / $ Form. The Taxpayer only need to enter a value in a column of U.S. $ and the Rupiah columen value of the conversion amount will automatically appear. In order to run these automated processes, please enter the Exchange Rate Dollar Against Rupiah (USD-IDR) as follow: Fill the valid exchange rate of US Dollar to Indonesia Rupiah (USD-IDR) at the end of taxable year

RESET

SHOW FORM

1771/$

ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE

TAXABLE YEAR

FOR CORPORATE PERMITTED TO MAINTAIN BOOKS OF ACCOUNT IN ENGLISH LANGUAGE AND US DOLLAR CURRENCY

MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA

ATTENTION:

TIN

:

TAXPAYER'S NAME

:

BUSINESS CLASIFICATION

:

TELEPHONE NUMBER

:

ACCOUNTING PERIOD

:

2

0

• FOLLOW INSTRUCTION IN THE MANUAL

……..AMENDED RETURN

• PRINT OR TYPE WITH CAPITAL LETTER OR BLACK INK

DIRECTORATE GENERAL OF TAXES

IDENTITY

HIDE

• MARK "X"

IN THE APPROPRIATE BOX

KLU : ‐

‐

FACSIMILE NO:

to

FOREIGN DOMICILE OF HEAD OFFICE (Permanent Establisment only)

APPROVAL TO MAINTAIN BOOKS OF ACCOUNT IN US DOLLAR CURRENCY: NUMBER : ………………………………………. FINANCIAL STATEMENT

:

NAME OF PUBLIC ACCOUNTANT FIRM

:

T I N OF PUBLIC ACCOUNTANT FIRM

:

NAME OF CPA

:

T I N OF CPA

:

NAME OF TAX CONSULTANT FIRM

:

T I N OF TAX CONSULTANT FIRM

:

NAME OF TAX CONSULTANT

:

T I N OF TAX CONSULTANT

:

DATE :

STARTING TAXABLE YEAR:

AUDITED

AUDIT OPINION

*) The filling of columns of US Dollars and Rupiahs must be without decimal value (see example in the manual page. 3)

(2)

B. INCOME TAX DUE

A. TAXABLE INCOME

(1)

US $

(IDR)

(3)

(4)

1.

FISCAL NET INCOME (Copy from Form 1771-I/$ line 8 column 3) …………………………………

2.

FISCAL LOSS CARRIED FORWARD 2 (Copy from Special Attachment 2B Total of column 8) ………………………

3.

TAXABLE INCOME (1-2) ……...…..…………………………….

4.

INCOME TAX DUE (Choose one of these rates according to the Taxpayer criteria. See manual book)

0.00

1

0.00

3

a.

Tax Rate Article 17 paragraph (1) letter b X line 3 …….

b.

4 Tax Rate Article 17 paragraph (2b) X line 3 ……..…………………

c.

Tax Rate Article 31E paragraph (1)

NaN

ALL RUPIAH

1

0

2

0

3

0

4

0

(see Instructions)

C. TAX CREDITS

5. ADJUSTMENT FOR FOREIGN TAX CREDIT REFUNDED THAT HAD BEEN CREDITED IN THE PREVIOUS YEAR'S RETURN (Income Tax Art. 24)

5

0

6

0

7

7

0

5

0.00

6

6.

TOTAL TAX DUE (4 + 5) …..…………………………………….

7.

INCOME TAX BORNED BY THE GOVERNMENT (Foreign Aid Project) …

8.

a.

DOMESTIC TAX CREDIT (Copy from Form 1771-III/$ Total of column 6) ……….……………..…

8a

8a

0

b.

FOREIGN TAX CREDIT (Copy from Special Attachment 7B Total of column 8) ……….………

8b

8b

0

8c

0.00

8c

0

9

0.00

9

0

10a

10a

0

10b

10b

0

c. TOTAL ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………………… 9.

10.

D. INCOME TAX OVER/UNDER PAID

UNAUDITED

11.

12.

a.

TAX DUE AFTER CREDIT

b.

TAX OVERLY WITHHELD

(6 – 7 – 8c)

PREPAID TAX: a. MONTHLY INSTALLMENT TAX ARTICLE 25….……..………………. b.

NOTICE OF TAX COLLECTION (Principal only) …….….…..……….…

c.

TOTAL (10a + 10b)……………………...…………………

a.

UNDERPAID TAX (INCOME TAX ARTICLE 29)

b.

OVERPAID TAX (INCOME TAX ARTICLE 28A)

10c

0

10c

0

11

0.00

11

0

(9 – 10c)

UNDERPAID TAX ON NUMBER 11.a SETTLED ON ………….. DATE

13.

MONTH

YEAR

OVERPAID AMOUNT STATED IN 11.b WOULD BE: a.

REFUNDED

b.

COMPENSATED WITH OUTSTANDING TAX PAYABLE

Refund for a Taxpayer with Certain Criteria only:

Preliminary Refund (Tax Law on Article 17C or 17D )

Notes : Rupiah's column should be filled with the conversion number from item in column US$, using tax rate which is valid in the end of taxable year F.1.1.32.15

0

Page 2

Form 1771/$ (1)

(2)

a. INCOME BASE FOR CALCULATION OF MONTHLY TAX INSTALLMENT…………………………………………..

E. MONTHLY INSTALLMENT OF ART.25 FOR CURRENT YEAR

14

b.

FISCAL LOSS CARRIED FORWARD: (From Special Attachment 2B Total of Column 9) .………...

c.

TAXABLE INCOME (14a – 14b) …..…………………………………….

d. TAX DUE……………………………………………….. ( Tax Rate from Part B line 4 X 14c)

F. FINAL TAX AND NONTAXABLE INCOME

G. STATEMENT OF TRANSACTION IN RELATED PARTIES

15

(IDR)

(3)

(4)

14a

14a

0

14b

14b

0

14c

0.00

14c

0

14d

NaN

14d

0

14e

0

14e

e.

WITHHOLDING TAX PAID BASED ON NUMBER 14a………

f.

INCOME TAX MUST BE PAID (14d – 14e) ………………………………

g.

INCOME TAX ARTICLE 25 : (1/12 X 14f) ………..…….………………

Notes :

US $

14f

0.00

14f

0

14g

NaN

14g

0

Rupiah's column should be filled with the conversion number from item in Column US$, using tax rate which is valid in the end of taxable year

a.

FINAL TAX : (From Form 1771-IV/$ Total Part A Column 5) …..……..……Ø

b.

NON-TAXABLE INCOME: GROSS INCOME 15b (From Form 1771-IV/$ Total Part B of Column 3) …..……..………...…

15a

15a

15b

There is a Transaction in Related Parties and/or with Tax Haven Country Resident (Compulsory to submit Special Attachment 3B, 3B-1, and 3B-2 Manual Book of Annual Return)*

16 a.

There is not a Transaction in Related Parties and/or with Tax Heaven Country Resident .

b.

H. ATTACHMENTS

17 OTHER THAN FORM OF 1771-I/$, 1771-II/$, 1771-III/$, 1771-IV/$, 1771-V/$, AND 1771-VI/$ WITH THIS ALSO ATTACHED: a.

THIRD COPY OF TAX PAYMENT RECEIPT OF INCOME TAX ARTICLE 29

b.

FINANCIAL STATEMENTS

c.

TRANCRIPT OF ELEMENTS CITATION OF FINANCIAL STATEMENT (Special Attachment 8B-1 / 8B-2 / 8B-3 / 8B-4 / 8B-5 / 8B-6/8B-7/8B-8)*

d.

DEPRECIATION AND AMORTIZATION TABLES (Special Attachment 1B of the Annual Income Tax Return Manual)*

e.

CALCULATION OF FISCAL LOSS CARRIED FORWARD (Special Attachment 2B of Income Tax Return Manual)*

f.

INVESTMENT FACILITIES PROVIDED (Special Attachment 4B of the Income Tax Return Manual)

g.

LIST OF MAJOR BRANCHES (Special Attachment 5B of the Income Tax Return Manual)

h.

THIRD COPY OF PAYMENT RECEIPT OF INCOME TAX ARTICLE 26 PARAGRAPH (4) (For Permanent Establishment only)

i.

CALCULATION OF INCOME TAX ART. 26 PARAGRAPH (4) (Permanent Establishment only) (Special Attachment 6B of Income Tax Return Manual)*

j.

FOREIGN TAX CREDITS (Special Attachment 7B Income Tax Return Manual)*

k.

POWER OF ATTORNEY (If needed)

l. m. n. * All Attachment above can be downloaded on website http://www.pajak.go.id. or take it at the nearest Tax Office. DECLARATION

Understanding All The Sanctions Provided by The Law and Regulations, I Hereby Declare that The Information Stated in this Return, Including All Attachments Provided, are True, Complete, Clear, and Under No Circumstances Whatsoever. a.

TAXPAYER

AUTHORIZED REPRESENTATIVE

b.

SIGNATURE AND COMPANY SEAL:

FULL NAME OF MANAGEMENT / REPRESENTATIVE TIN

F.1.1.32.15

:

e.

:

f.

c. …………………………………., (Place)

d. date

month

year

1771 - I/$ MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC OF INDONESIA


CALCULATION OF FISCAL NET INCOME

IDENTITY

DIRECTORATE GENERAL OF TAXES TIN

:

TAXPAYER'S NAME

:

ACCOUNTING PERIOD

:

DESCRIPTIONS

US$

(1)

(2)

(3)

a.

GROSS INCOME …………..……………………………...…………...…………...… Ø

b.

COST OF GOOD SOLD …………...…………...…………...…………...…………..

Ø

c.

OTHER EXPENSE .…………...…………....…………...…………....…………...…

Ø

d.

NET INCOME FROM BUSINESS ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….....……… Ø

e.

INCOME FROM SIDE BUSINESS .…………...…………....…………...………….

Ø

f.

EXPENSE FROM SIDE BUSINESS.…………...…………....…………...…………

Ø

g.

NET INCOME FROM SIDE BUSINESS ( 1e - 1f )..…….………….....…………..

Ø

2.

3.

TOTAL OF COMMERCIAL NET INCOME (1h + 2) …………………...………………

4.

INCOME SUBJECT TO FINAL TAX AND NON-TAXABLE INCOME ..…………...………….....…………...………….....…… Ø

5.

POSITIVE FISCAL ADJUSTMENT:

8.

A

Ø

1a 1b

0.00

1c

0.00

1d

0.00

1f

0.00

1g

0.00

1h

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1e

2 3

4

a.

EXPENSES CHARGED OR INCURRED FOR THE PERSONAL BENEFIT OF 5a SHAREHOLDERS, PARTNERSHIP OR MEMBERS. ..…………...………….....… Ø

b. c.

FORMATION OR ACCUMULATION OF ALLOWANCES..…………...…………. CONSIDERATION OR REMUNERATION RELATED TO EMPLOYMENT OR SERVICES GIVEN IN THE FORM OF A BENEFIT IN KIND..…………...………

d.

7.

A

DOMESTIC COMMERCIAL NET INCOME:

h. TOTAL ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………....……… Ø FOREIGN COMMERCIAL NET INCOME (From Special Attachment 7B Column 5) .…………...…………....…………...………… Ø

6.

2 0

to

NO 1.

TAXABLE YEAR

FORM

ATTACHMENT - I CORPORATE ANNUAL INCOME TAX RETURN

EXCESSIVE COMPENSATION PAID TO SHAREHOLDERS OR OTHER ASSOCIATED PARTIES AS A CONSIDERATION OF WORK PERFORMED …………………………………………………………………………………….

Ø Ø

Ø

5b 5c

5d 5e

e.

GIFTS, AID OR DONATIONS..…………...………….....…………...………….....… Ø

f. g.

INCOME TAX.…………...………….....…………...………….....…………...……… Ø SALARIES PAID TO A MEMBER OF AN ASSOCIATION, FIRMA, OR LIMITED 5g PARTNERSHIP WHICH CAPITAL DOES NOT CONSIST OF STOCKS..……… Ø

h.

ADMINISTRATION PENALTIES..…………...………….....…………...…………...

Ø

i.

LESS COMMERCIAL DEPRECIATION OVER FISCAL DEPRECIATION ..……

Ø

j.

LESS COMMERCIAL AMORTIZATION OVER FISCAL AMORTIZATION ..……

Ø

k.

DEFERRED EXPENSES..…………...………….....…………...………….....……… Ø

l.

OTHER POSITIVE FISCAL ADJUSTMENTS ..…………...………….....…………

Ø

m.

TOTAL

: ..…………...………….....…………...………….....………

Ø

NEGATIVE FISCAL ADJUSTMENT: a. LESS COMMERCIAL DEPRECIATION UNDER FISCAL DEPRECIATION..……

Ø

5f

5a to 5l

b.

LESS COMMERCIAL AMORTIZATION UNDER FISCAL AMORTIZATION..…… Ø

c.

DEFERRED INCOME..…………...………….....…………...………….....…………

d.

OTHER NEGATIVE FISCAL ADJUSTMENTS..…………...………….....………… Ø

e.

TOTAL 6a to 6d ..…………...………….....…………...………….....…………...… Ø

Ø

5h 5i 5j 5k 5l 5m

6a 6b 6c 6d 6e

FACILITIES OF INVESTMENT ALLOWANCE 7b …….YEAR (From Special Attachment 4B Line 5b) ..…………...…… Ø 7a

FISCAL NET INCOME (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....…………..

NOTES : Copy Total of Line 8 to Form 1771/$ Letter A Line 1. D.1.1.32.37

8

CORPORATE ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE PERMITTED TO MAINTAIN BOOKS OF ACCOUNT IN ENGLISH LANGUAGE AND US DOLLAR CURRENCY


DETAILS OF COST OF GOOD SOLD, OTHER BUSINESS EXPENSE AND COMMERCIAL NON-OPERATING EXPENSE

IDENTITY


TIN

:

ACCOUNTING PERIOD

:

TAXABLE YEAR

FORM

ATTACHMENT- II

1771 - II/$

2 0

TAXPAYER'S NAME to

NO.

DETAILS

COST OF GOOD SOLD (US$)

OTHER OPERATING EXPENSE (US$)

NON-OPERATING EXPENSE (US$)

TOTAL (US$)

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6) = (3) + (4) + (5)

1. PURCHASE OF MATERIAL/MERCHANDISE

0.00

SALARIES, WAGES, BONUSES, 2. GRATIFICATIONS,HONORARIUM, AND OTHERS

0.00

3. TRANSPORTATION EXPENSE

0.00

DEPRECIATION AND AMORTIZATION 4. EXPENSE

0.00

5. RENT EXPENSES

0.00

6. INTEREST EXPENSE

0.00

7. EXPENSE RELATED TO SERVICE

0.00

8. BAD DEBT EXPENSE

0.00

9. ROYALTIES EXPENSE

0.00

10. MARKETING AND PROMOTION EXPENSE

0.00

11. OTHER EXPENSES

0.00

12. BEGINNING INVENTORY

0.00

13. ENDING INVENTORY (-/-)

0.00

14

TOTAL OF LINE 1 TO 12 MINUS LINE 13

0.00

Note: • Number 1 for Trading Company fill with inventory, for industry fill with purchase of material, indirect material and finished good. • Number 7 includes management fee, technical assistance fee, and other services • Line 11 includes total expenses not covered in Line 1 to 10 • Line 12 and 13 for trading companies, fill with beginning/ending balances of merchandise inventory, for industrial companies, fill with beginning/ending balances of raw materials, indirect materials, work in process, and finished goods inventory D.1.1.32.55

0.00

0.00

0.00

FORM

CORPORATE ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE PERMITTED TO MAINTAIN BOOKS OF ACCOUNT IN ENGLISH LANGUAGE AND US DOLLAR CURRENCY


FOREIGN TAX CREDIT


IDENTITY

TAXABLE YEAR

ATTACHMENT - III

1771 - III/$

TIN

:

ACCOUNTING PERIOD

(1)

A

:

to WITHHOLDING OBJECT

WITHHOLDING RECEIPT/TAX PAYMENT SLIP (SSP/SPPCP)

INCOME TAX WITHHELD

NAME

TIN

TYPES OF INCOME/

(US$)

(2)

(3)

(4)

(5)

(US$) (6)

(IDR) (7)

NUMBER

DATE

(8)

(9)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

TOTAL

TTL

0.00

0.00

0.00

Notes: • Filled with calculation of each Withholding Tax Receipt. • Column (6) US$ filed with convertion value from the number in column (7) Rupiah, using Tax Rates which prevailing at the date of withholding • Copy of Total Income Tax Article 22, Income Tax Article 23 and Income Tax Article 26 column (6) to Form 1771/$ Letter C Line 8.a. IF NEEDED. ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDEED

D.1.1.32.39

A

TAXPAYER'S NAME :

WITHHOLDING AGENT NO.

2 0

Pages-

from

page attachment-III




FINAL INCOME TAX AND NON-TAXABLE INCOME

IDENTITY

FORM

CORPORATE ANNUAL INCOME TAX RETURN

TIN

:

TAXPAYER'S NAME

:

ACCOUNTING PERIOD

:

PART A:

2 0

A

A

to

FINAL INCOME TAX (US$)

RATE (%)

(US$)

(3)

(4)

(5)

TAX BASE

TYPES OF INCOME

NO. (1)

(2)

1.

INTEREST INCOME ON TIME DEPOSITS/OTHER SAVINGS AND DISCOUNT OF CENTRAL BANK'S SERTIFICATE/SECURITIES STATE

2.

INTEREST/DISCOUNT OF BOND

3.

INCOME FROM SALES VALUES OF SHARE TRADED IN STOCK EXCHANGE

4.

INCOME FROM SALES VALUE OF VENTURE CAPITAL SHARE

5.

TAXABLE YEAR

ATTACHMENT - IV

1771 - IV/$

INCOME TAX PAYABLE (IDR) (6)

INCOME FROM DISTRIBUTOR / DEALER /AGENT OF OIL PRODUCTS

6.

INCOME FROM TRANSFER VALUE OF RIGHT ON LAND/BUILDING

7.

INCOME FROM LEASE/RENT VALUE OF LAND/BUILDING CONSTRUCTION RELATED FEE: a. CONSTRUCTOR

8.

b.

DESIGNER

c.

CONSTRUCTION SUPERVISOR

9.

GROSS SALES OF REPRESENTATIVE OFFICE

10.

GROSS INCOME OF FOREIGN SHIPPING / AIRLINES COMPANY

11.

GROSS INCOME OF DOMESTIC SHIPPING COMPANY

12.

REVALUATION OF FIXED ASSET

13.

DERIVATIVE TRANSACTION TRADE IN CAPITAL MARKET

14. etc.

……………………………………………………… TOTAL PART A

TPA

0.00

0

Copy of Form 1771/$ letter F line 15 point a

Note :

Column (5) US$ should be filled with convertion number of item in column (6) Rupiah, using tax rates prevailing on the date of withholding tax.

PART B : NON-TAXABLE INCOME NO

TYPES OF INCOME

(1) 1.

(2)

2.

GROSS INCOME (US$) (3)

DIVIDEND FROM INVESTMENT/OWNERSHIP OF SHARES OF THE INDONESIAN BUSINESS ENTITIES (Article 4 Paragraph (3) Item f of Income Tax Law) EXCESS INCOME RECEIVED BY NONPROFIT AND REGISTERED EDUCATION INSTITUTION OR RESEARCH AND DEVELOPMENT ESTABLISHMENT WHICH ARE REINVESTED IN THE FORM OF FACILITIES AND IN INFRASTUCTURE FOR EDUCATIONAL AND/OR RESEARCH AND DEVELOPMENT ACTIVITIES (Article 4 Paragraph (3) Letter m Income Tax Law)

3. etc.

…………………………………………………….………………………………… TOTAL PART B

0.00

`

TPB

Copy of Form 1771/$ letter F line 15 point b

IF NEEDED, ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDED

D.1.1.32.40

b

page-

from

page Attachment-IV

MINISTRY OF FINANCE OF THE REPUBLIC ON INDONESIA

IDENTITY


TIN

:

TAXPAYER'S NAME

:

ACCOUNTING PERIOD

:

PART A:

ATTACHMENT - V CORPORATE ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATE PERMITTED TO MAINTAIN BOOKS IN ACCOUNT IN ENGLISH LANGUAGE AND US DOLLAR CURRENCY

• LIST OF SHAREHOLDERS/CAPITAL OWNERS AND TOTAL DIVIDENDS DISTRIBUTED • LIST OF DIRECTORS AND COMMISSIONERS

TAXABLE YEAR

FORM

1771 - V/$

2 0

A

A

to

LIST OF SHAREHOLDERS/CAPITAL OWNERS AND TOTAL DIVIDENDS DISTRIBUTED

NO

NAME

ADDRESS

(1)

(2)

(3)

DIVIDEND (US$) (7)

TOTAL PAID IN SHARES % (US$) (5) (6)

TIN (4)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10. etc TOTAL PART A

PART B: NO (1)

TPA

0.00

0.00

100%

LIST OF DIRECTORS AND COMMISSIONERS NAME (2)

ADDRESS (3)

TIN (4)

POSITION (5)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9. 10. etc. IF NEEDED, ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDED

D.1.1.32.41

Page

from

page Attachment-V

FORM

CORPORATE ANNUAL INCOME TAX RETURN FOR CORPORATION PERMITTED TO MAINTAIN BOOKS OF ACCOUNT IN ENGLISH LANGUAGE AND US DOLLAR CURRENCY

•

LIST OF CAPITAL CONTRIBUTION IN AFFILIATION COMPANY


•

LIST OF PAYABLE FROM SHARESHOLDER AND/OR AFFILIATION COMPANY

•

LIST OF ACCOUNT RECEIVABLE TO SHARESHOLDER AND/OR AFFILIATION COMPANY

IDENTITY


PART A

TIN

:

TAXPAYER'S NAME

:

ACCOUNTING PERIOD

:

:

TAXABLE YEAR

ATTACHMENT - VI

1771 - VI/$

A

2 0

A

to

LIST OF CAPITAL CONTRIBUTION IN AFFILIATION COMPANY

NO

NAME

ADDRESS

TIN

(1)

(2)

(3)

(4)

AMOUNT OF CAPITAL CONTRIBUTION (US$)

%

(5)

(6)

1.

2.

3.

4.

5. etc

TOTAL PART A PART B

:

0.00

TPA

LIST OF ACCOUNT PAYABLE FROM SHARESHOLDER AND/OR AFFILIATION COMPANY

NO

NAME

TIN

TOTAL LOAN (US$)

YEAR

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

INTEREST/YR

% (6)

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. etc

PART C

:

LIST OF ACCOUNT RECEIVABLE TO SHARESHOLDER AND/OR AFFILIATION COMPANY

NO

NAME

TIN

TOTAL LOAN (US$)

YEAR

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. etc

IF NEEDED, ADDITIONAL PAGES MAY BE ADDED

D.1.1.32.42

Page-

from

page Attachment-VI

INTEREST/YR

% (6)

PETUNJUK UMUM PENGISIAN FORMULIR DIGITAL SPT 1771/$ 1.

Format SPT ini telah sesuai dengan Peraturan Direktur Jenderal Pajak Nomor Per34/PJ/2010 Tentang Bentuk Formulir Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi Dan Wajib Pajak Badan Beserta Petunjuk Pengisiannya dan hanya dapat digunakan untuk pengisian SPT Tahun Pajak 2010 dan seterusnya

2.

SPT hasil pencetakan ini wajib ditanda tangani dan tidak boleh dilipat atau kusut. Untuk pencetakan gunakan hanya kertas HVS berukuran:  Folio/Government Legal (8,5 x 13 inch)  Berat minimal 70 gr

3.

SPT Digital ini dapat dibuka dan diisi dengan aplikasi Adobe Reader versi 8 ke atas atau aplikasi pdf reader sejenis dan lakukan pengisian dengan mengklik Field yang akan diisi. Untuk mengetahui Field yang dapat diisi silahkan klik pada menu HIGHLIGHT FIELDS yang terletak pada bagian kanan atas. Sementara untuk aplikasi Adobe Reader telah disertakan dalam CD atau dapat di unduh sendiri oleh Wajib Pajak secara gratis di internet;

4.

Isilah dari lampiran-lampirannya terlebih dahulu. Rumus-rumus penjumlahan, pengurangan, kaitan dengan bagian tertentu dan lainnya telah tersedia pada form ini, sehingga WP tidak perlu melakukan penghitungan kembali;

5.

Tanda menunjukan hasil perhitungan otomatis. Ada kalanya perhitungan otomatis ini terlambat melakukan eksekusi, untuk memastikan telah berjalan dengan baik, arahkan kursor penunjuk ke sel di mana rumus perhitungan seharusnya berjalan, blok angka yang ada, selanjutnya tekan tombol DELETE dilanjutkan dengan ENTER. Namun demikian Wajib Pajak diharapkan tetap melakukan pengecekan ulang atas hasil perhitungan pada SPT ini terutama pada field ;

6.

Jika formulir Lampiran 1771-III/$, 1771-IV/$, 1771-V/$ dan 1771-VI/$ diperlukan lebih banyak lagi karena data yang akan diisikan lebih dari 1 (satu) halaman, didalam direktori (folder ) SPT ini telah tersedia file dimaksud. File-file tersebut dapat diperbanyak dengan cara di-copy dan diganti nama filenya (rename), (mis. 1771-III$-1, 1771-III$-2 dst) sesuaikan dengan kebutuhan;

7.

Tombol SHOW digunakan untuk menampilkan rumus-rumus perhitungan dalam pengisian SPT secara digital;

8.

Tombol RESET digunakan untuk membersihkan file pdf ini dari data yang telah diisikan sebelumnya. Setelah selesai mengisi SPT dan mencetaknya, jangan lupa simpan ke file lain (Save-as dan beri nama yang berbeda dengan file semula), kemudian gunakan tombol RESET untuk membersihkan file;

9.

Tombol HIDE digunakan untuk menyembunyikan rumus-rumus perhitungan sehingga Formulir ini dapat dicetak kosong apabila ingin dilakukan pengisian secara manual;

10. Penjelasan lebih lengkap mengenai pengisian SPT Tahunan silahkan baca Buku Petunjuk Pengisian SPT Tahunan yang bentuk softcopy-nya disertakan dalam SPT digital ini; 11. Pada SPT 1771/$ untuk Kolom Rupiah diisi dengan Nilai Konversi dari angka dalam Kolom US$, dengan menggunakan Kurs Pajak yang berlaku pada akhir Tahun Pajak kecuali untuk bagian F. PPh Final dan Penghasilan Bukan Objek Pajak yang WP isi dari Formulir 1771IV/$. WP hanya memasukkan nilai pada kolom US $ dan secara otomatis akan muncul nilai konversi pada kolom Rupiah. Agar proses otomatis tersebut dapat berjalan silakan masukkan Kurs Dolar Terhadap Rupiah (USD-IDR) pada bagian bawah ini : Fill the valid exchange rate of US Dollar to Indonesia Rupiah (USD-IDR) at the end of taxable year

RESET

SHOW

HIDE

SPT TAHUNAN

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

FORMULIR

1771/$

2

DALAM BAHASA INGGRIS DAN MATA UANG DOLLAR AMERIKA SERIKAT

KEMENTERIAN KEUANGAN RI

• ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

NPWP

:

NAMA WAJIB PAJAK

:

JENIS USAHA

:

NO. TELEPON

:

PERIODE PEMBUKUAN

:

0

• SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN

PERHATIAN:

IDENTITAS

TAHUN PAJAK

BAGI WAJIB PAJAK YANG DIIZINKAN MENYELENGGARAKAN PEMBUKUAN

• BERI TANDA "X" PADA

SPT PEMBETULAN KE- …

(KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI

KLU : NO. FAKS :

-

-

s.d.

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT)

:

PERSETUJUAN PEMBUKUAN DALAM MATA UANG DOLLAR AS : NOMOR : ……………………………………….

MULAI TAHUN PAJAK :

TANGGAL :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN

:

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK

:

N P W P KANTOR AKUNTAN PUBLIK

:

NAMA AKUNTAN PUBLIK

:

N P W P AKUNTAN PUBLIK

:

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK

:

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK

:

NAMA KONSULTAN PAJAK

:

N P W P KONSULTAN PAJAK

:

DIAUDIT

OPINI AKUNTAN

US $

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai US$ dan Rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)

(2)

B. PPh TERUTANG

A.

PENGHASILAN KENA PAJAK

(1)

(RUPIAH)ALL RUPIAH

(3)

1.

PENGHASILAN NETO FISKAL (Diisi dari Formulir 1771-I/$ Nomor 8 Kolom 3) …………………………

2.

(4)

0.00

1

0

KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL ………………………………………………. 2 (Diisi dari Lampiran Khusus 2B Jumlah Kolom 8)

2

0

3.

3 0.00 PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..…………………………………….…………………..…………

3

0

4.

PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

1

a.

Tarif PPh Ps. 17 Ayat (1) Huruf b X Angka 3 ……..………………..……………

b.

Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……..…………………….

c.

Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)

NaN

4

4

0

5

0

6

0

7

0

(Lihat Buku Petunjuk)

5.

PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU ……

5

0.00

6.

6 JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….…………………..…………

7.

PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ……..………………..………………..………

8.

a.

KREDIT PAJAK DALAM NEGERI 8a (Diisi dari Formulir 1771-III/$ Jumlah Kolom 6) ……….……………..…....…………

8a

0

b.

KREDIT PAJAK LUAR NEGERI 8b (Diisi dari Lampiran Khusus 7B jumlah Kolom 8) ……….………………..………

8b

0

7

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………………

C. KREDIT PAJAK D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

TIDAK DIAUDIT

9.

10.

11.

12.

a.

PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

b.

PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

(6 – 7 – 8c)

8c

0.00

8c

0

9

0.00

9

0

PPh YANG DIBAYAR SENDIRI 10a 10a a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..…………………………………..…………………..………… 10b

b.

STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..……….…………………………………………………

c.

JUMLAH (10a + 10b )……………………...…………………

a.

PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

b.

PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

0

10b

0

10c

0

10c

0

(9 – 10c)

11

0.00

11

0

PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL …… TGL

BLN

THN

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : a.

DIRESTITUSIKAN

b.

DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu :

Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

Catatan : Kolom Rupiah diisi dengan Nilai Konversi dari angka dalam Kolom US$, dengan menggunakan Kurs Pajak yang berlaku pada akhir Tahun Pajak F.1.1.32.15

0

Halaman 2

Formulir 1771/$ (1)

US $

(2)

E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

14

F. PPh FINAL DAN PENGHASILAN BUKAN OBJEK PAJAK

(4)

PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR 14a 14a PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………………………..…………………..…………

0

b.

KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL: 14b 14b (Diisi dari Lampiran Khusus 2B Jumlah Kolom 9) ……....……..……..……..……..……..……..……..……..……..………...

0

14c 0.00 14c PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..…………………………………….…………………..………..

0

14d

0

14e

0

f.

14f 0.00 14f PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………………………………………………..………..

0

g.

14g NaN PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….…………………………………………………..………….

0

14d

NaN

d.

PPh YANG TERUTANG (Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

e.

KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a 14e YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……..………...…..……..………………..

Catatan :

G. PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA

(3)

a.

c.

15

(RUPIAH)

14g

Kolom Rupiah diisi dengan Nilai Konversi dari angka dalam Kolom US$, dengan menggunakan Kurs Pajak yang berlaku pada akhir Tahun Pajak

a.

PPh FINAL : 15a (Diisi dari Formulir 1771-IV/$ Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..………...…..……..………………..

b.

PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK : PENGHASILAN BRUTO 15b (Diisi dari Formulir 1771-IV/$ Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..………...…..……..………………..

15a

15b

Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country. (Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3B, 3B-1, dan 3B-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

16 a.

Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country .

b.

H. LAMPIRAN

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I/$, 1771-II/$, 1771-III/$, 1771-IV/$, 1771-V/$, DAN 1771-VI/$ BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA : a.

SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

b.

LAPORAN KEUANGAN

c.

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8B-1 / 8B-2 / 8B-3 / 8B-4 / 8B-5 / 8B-6 / 8B-7 / 8B-8)*

d.

DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1B Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

e.

PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2B Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

f.

DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4B Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

g.

DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5B Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

h.

SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)

i.

PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6B Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

j.

KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7B Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

k.

SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

l. m. n. * Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP terdekat. PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi - sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas. a.

WAJIB PAJAK

b.

KUASA

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP PENGURUS / KUASA

:

e.

NPWP

:

f.

F.1.1.32.15

c. …………………………………., (Tempat)

d. tgl

bln

thn

BAGI WAJIB PAJAK YANG DIIZINKAN MENYELENGGARAKAN PEMBUKUAN DALAM BAHASA INGGRIS DAN MATA UANG DOLLAR AMERIKA SERIKAT

KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

NPWP

:

NAMA WAJIB PAJAK

:

PERIODE PEMBUKUAN

:

NO

2 0

A

US$

(2)

(3)

PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI : 1a

a.

Ø PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………...…………...……………...…...………………………….

b.

Ø HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…….

c.

Ø BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……

d.

Ø PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a – 1b - 1c ) ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...….

e.

Ø PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………….

f.

Ø BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……

g.

Ø PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....…………...…...………..…….....…....…………...……….

1b

0.00

1c

0.00

1d

0.00

1f

0.00

1g

0.00

1h

0.00

3

0.00

0.00

0.00

0.00

1e

2.

Ø h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI 2 Ø (Diisi dari Lampiran Khusus 7B Kolom 5) .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………….

3.

Ø JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………

4.

PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL 4 Ø DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….

5.

PENYESUAIAN FISKAL POSITIF : a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN 5a Ø PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...………….....…………...………….....…………...……………………………

6.

A

s.d.

URAIAN

(1)

1.

TAHUN PAJAK

1771 - I/$

IDENTITAS

FORMULIR

LAMPIRAN - I SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

5b

b. c.

Ø PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………….....…………...………….....…………...…………….. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU 5c Ø JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………

d.

JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA 5d Ø SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...……………..

e.

Ø HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………..

f. g.

Ø PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA 5g Ø ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...………….....…………...………….....…………...………………

h.

Ø SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….

i.

Ø SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..…………...………….....…………...………….....……………

j.

Ø SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….....…………...…..

k.

Ø BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....………..

l.

Ø PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………

m.

JUMLAH

5e 5f

5h 5i

5j

5k 5l

5a s.d. 5l

5m

Ø : ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…………..

PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF : 6a Ø a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..…………...………….....…………...……………..……….. 6b

b.

Ø SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….....…………….

c.

Ø PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...……………

d.

Ø PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….

e.

Ø JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………………..

6c

6d 6e

7.

FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO : 7b TAHUN KE (Diisi dari Lampiran Khusus 4B Angka 5b) ..…………...………….…………...………………...………….....…………...……. Ø 7a

8.

PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....……

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771/$ Huruf A Angka 1. D.1.1.32.37

8

1771 - II/$



PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL

NPWP

:

PERIODE PEMBUKUAN

:

NO.

PERINCIAN

(1)

(2)

TAHUN PAJAK

FORMULIR IDENTITAS

LAMPIRAN - II SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

20

A

A

NAMA WAJIB PAJAK : s.d. HARGA POKOK PENJUALAN (US$)

BIAYA USAHA LAINNYA (US$)

(3)

BIAYA DARI LUAR USAHA (US$)

(4)

JUMLAH (US$)

(5)

(6) = (3) + (4) + (5)

0.00

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN

0.00

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB 3. BIAYA TRANSPORTASI

0.00

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI

0.00

5. BIAYA SEWA

0.00

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN

0.00

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA

0.00

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH

0.00

9. BIAYA ROYALTI

0.00

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI

0.00

11. BIAYA LAINNYA

0.00

12. PERSEDIAAN AWAL

0.00

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

0.00

14

JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13

0.00

0.00

Catatan : • Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi. • Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya • Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10. • Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi. D.1.1.32.55

0.00

0.00

1771 - III/$



KREDIT PAJAK DALAM NEGERI


IDENTITAS

TAHUN PAJAK

FORMULIR

LAMPIRAN - III SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

NPWP

:

PERIODE PEMBUKUAN

:

(1)

A

s.d.

NAMA

NPWP

(2)

(3)

OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN JENIS PENGHASILAN / TRANSAKSI (4)

(US$)

(US$) (6)

(5)

PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DIPUNGUT (Rupiah) (7)

BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP NOMOR

TANGGAL

(8)

(9)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

JUMLAH

JML

0.00

0.00

0.00

Catatan : • Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak. • Kolom (6) US$ diisi dengan nilai konversi dari angka dalam Kolom (7) Rupiah, dengan menggunakan Kurs Pajak yang berlaku pada tanggal Pemotongan/Pemungutan • Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771/$ Huruf C Angka 8.a. JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

D.1.1.32.39

A

NAMA WAJIB PAJAK :

PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK

NO.

2 0

Halaman ke-

dari

halaman Lampiran-III

1771 - IV/$


IDENTITAS


PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NPWP

:

NAMA WAJIB PAJAK

:

PERIODE PEMBUKUAN

:

BAGIAN A

:

2 0

A

A

s.d.

PPh FINAL

NO.

JENIS PENGHASILAN

(1)

(2)

1.

TAHUN PAJAK

FORMULIR

LAMPIRAN - IV SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

(US$)

TARIF (%)

(US$)

(RUPIAH)

(3)

(4)

(5)

(6)

DASAR PENGENAAN PAJAK

PPh TERUTANG

BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN DAN DISKONTO SBI / SBN

2.

BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

3.

PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4.

PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5.

PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM

6.

PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN

7.

PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN

8.

IMBALAN JASA KONSTRUKSI : a.

PELAKSANA KONSTRUKSI

b.

PERENCANA KONSTRUKSI

c.

PENGAWAS KONSTRUKSI

9.

PERWAKILAN DAGANG ASING

10.

PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11.

PELAYARAN DALAM NEGERI

12.

PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

13.

TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA

14.

……………………………………………………… JUMLAH BAGIAN A

JBA

0.00

0

0.00

Pindahkan ke Formulir 1771/$ huruf F angka 15 butir a

Catatan :

Kolom (5) US$ diisi dengan Nilai Konversi dari angka dalam Kolom (6) Rupiah, dengan menggunakan Kurs Pajak yang berlaku pada tanggal Pemotongan/Pembayaran Pajak.

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK NO

JENIS PENGHASILAN

(1) 1.

(2)

PENGHASILAN BRUTO (US$) (3)

DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

2.

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/ ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

3. …………………………………………………….………………………………… JUMLAH BAGIAN B

JBB Pindahkan ke Formulir 1771/$ huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

D.1.1.32.40

Halaman ke-

dari

halaman Lampiran-IV

1771 - V/$



• DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

IDENTITAS


NPWP

:

NAMA WAJIB PAJAK

:

PERIODE PEMBUKUAN

:

BAGIAN A

TAHUN PAJAK

FORMULIR

LAMPIRAN - V SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

2 0

A

A

s.d.

: DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

NO

NAMA

ALAMAT

NPWP

(1)

(2)

(3)

(4)

JUMLAH MODAL DISETOR (US$) (5)

DIVIDEN (US$) (7)

% (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN A

BAGIAN B

0.00

JBA

0.00

100%

: DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO

NAMA

ALAMAT

NPWP

JABATAN

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.


D.1.1.32.41

Halaman ke-

dari

halaman Lampiran-V

IDENTITAS

1771 - VI/$



•

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI


•

DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

•

DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NPWP

:

NAMA WAJIB PAJAK

:

PERIODE PEMBUKUAN

:

BAGIAN A

:

TAHUN PAJAK

FORMULIR

LAMPIRAN - VI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

2 0

A

A

s.d.

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

NO

NAMA

ALAMAT

NPWP

(1)

(2)

(3)

(4)

JUMLAH PENYERTAAN MODAL (US$)

%

(5)

(6)

1.

2.

3.

4.

5. JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B

:

0.00

JBA

DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NO

NAMA

NPWP

JUMLAH PINJAMAN (US$)

TAHUN

BUNGA/TH %

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. 13.

BAGIAN C

:

DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NO

NAMA

NPWP

JUMLAH PINJAMAN (US$)

TAHUN

BUNGA/TH %

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. 13.


D.1.1.32.42

Halaman ke-

dari

halaman Lampiran-VI